平江县第十中学2016年度部门决算编报说明
一、单位基本情况
我校为平江县教育局主管县直单位，位于平江县虹桥镇。
现有高中班13个，学生数681人，初中班12个，学生数545人，比上年增加120名学生，教职工81人。学校占地面积26200平方米，校舍建筑面积11253平方米。
二、 部门预算执行情况分析
1、收入支出结构分析：
收入结构分析：
2016年全年总收入17174518.3元。其中财政拨款14404517元，占总收入的83.87％；事业收入2770001.3元，占总收入的16.13％。
支出结构分析：
2016年全年总支出17174518.3元，其中工资福利支出5660217元，占总支出的 32.96％；商品和服务支出3748801.3元，占总支出的21.83％；对个人和家庭补助支出665500元，占总支出的3.9％；其他资本性支出7100000元，占总收入的41.31％。
2、收入支出与预算对比分析：
2016年初预算收入为10930000元，实际收入为17174518.3元。主要为2016年国家落实人才津贴计划、农村普通高中免学费补助和农村普通高中公用经费保障机制，国家增加了教师工资福利支出，促进了农村普通高中良好发展。2016年支出预算为10930000元，实际支出17174518.3元。
3、收入支出与上年度对比分析：
（1）收入对比：
2016年收入为17174518.3元，去年收入为10930000元，增加6244518.3元。主要为公共财政预算拨款。
（2）支出对比：
2016年支出为17174518.3元，去年支出为10930000元，增加6244518元。主要增加为教职基本工资和公用经费。
三、 成绩、问题、建议
（一）成绩：
1、办学条件进一步得到了改善，师生学习、教学及生活条件得到了逐步提高。
2、教师福利待遇在去年的基础上有一定提高。
3、农村普通高中公用经费的保障维持了学校的正常运转，财政绩效工资的全额预算保障了高中学校教师的福利待遇。
问题；
高中学校债务的置换，但面临着巨大的还本和付息压力。
建议：化解高中校政府性债务。切实加强财务管理，做到教育经费用于教育。
