平江县住房和城乡规划建设局2016年度财务决算编报说明
住建局系政府组阁局，2016年在县财政局的指导下，及时核对结清各类拨款，全面清理各往来收支款项,决算工作进行顺利，现将财务决算的情况说明如下：
一、单位基本情况
2016年年末资产总额67326018.43元，其中流动资产62316353.70元（含财政应返还额度50857525.15元）、固定资产5009664.73元（房屋和建筑物3075400元、轿车289800元、其他固定资产1644464.73元）。
根据县编委核定我局编制人数，单位2016年度行政编制14人、工勤编制2人、事业全额拨款编制63人。2016年年末我局实际人数86人，其中公共预算财政拨款开支25人、公共预算财政补助开支61人。
二、收入支出预算安排情况
2016年全年实现收入91317294元，其中一般公共财政预算拨款83908000元、政府性基金预算财政拨款1602400元。实现支出40459768.85元，其中基本支出5806894元，具体是工资福利支出5393161.89元、商品和服务支出409,139.11元、结余资金4593元；项目支出85510400元，具体是工资福利支出342952.81元、商品和服务支出6209171元、对个人和家庭的补助支出11562269.60元（农村危房改造资金11,180,000.00元、生活补助和住房公积金382269.6元）、其他资本性支出22345375.44元，结余资金50852932.15元。
三、资产负债情况分析
从资产负债表看，总资产为67326018.43元，固定资产5009664.73元，流动资产62316353.70元（含财政应返还额度50857525.15元）。固定资产占总资产的比例为7.44%，流动资产占比92.56%。
四、报表审核情况
现有两个核实性审核错误在此特别说明：
1、资产负债表中其他应付款16年年初年末变动数超过500万的原因是：15年应付未付第一批农村危房改造补助资金900万，第二批农村危房改造补助资金3395万，总计4295万元。这笔资金在2016年均已拨付到乡镇。还有应付未付办案经费、农村村民建房管理工作经费等702万元在16年均已经结算完毕。资产负债表中其他应收款16年年初年末变动数超过500万的原因是：年初数中的其他应收款（73901732.8）包括财政应返还额度（72840586.47），但是年末数其他应收款（3922840.12）未包括财政应返还额度（50857525.15），所以年初数的其他应收款比年末数大超过5000万
2、财决12表资产负债表中，决算报表科目进行调整，将应付账款1177772.32元并计入其他应付款科目。
3、“横向过录表查询—结果浏览—项目支出开支人员支出”检索，项目支出中开支工资福利支出342952.81元（情况说明：纳入综合预算的非税收入超收中安排弥补今年预算经费不足，其中：奖金72000元，其他社会保障缴费270952.81元）；项目支出中开支对个人和家庭的补助11562269.60元（情况说明：纳入综合预算的非税收入超收中安排弥补今年预算经费不足，其中：住房公积金209639.60元，生活补助37200元，农村危房改造专项资金在购房补贴中体现，金额为11180000元）。
五、其他需要说明的情况
“三公经费”情况：2016年度“三公经费”支出数为217613.71元，较2015年度228377元减少10763.25元。其中：公务用车购置及运行维护费支出105468.71元，较2015年度109910元减少4441.29元；公务接待费支出112145元，较2015年度118467元减少6322元。
二0一七年元月十二日
