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第一部分 平江县财政局2019年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）国有资产占有使用情况
（五）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
六、名词解释
第二部分 平江县财政局预算公开表格
一、部门预算收支总表
二、收入预算总表
三、非税收入计划表
四、支出预算汇总表
五、支出预算分类总表
六、支出预算分类总表(政府预算)
七、基本支出预算总表
八、基本支出预算明细表—工资福利支出
九、基本支出预算明细表—工资福利支出(政府预算)
十、基本支出预算明细表—商品和服务支出
十一、基本支出预算明细表—商品和服务支出(政府预算)
十二、项目支出预算总表
十三、项目支出明细表(A)
十四、项目支出明细表(A)(政府预算)
十五、项目支出明细表（C)
十六、项目支出明细表（C)(政府预算)
十七、公共财政拨款—经费拨款支出预算表
十八、公共财政拨款—经费拨款支出预算表(政府预算)
十九、公共财政拨款—纳入公共预算管理的非税收入支出预算表
二十、公共财政拨款—纳入公共预算管理的非税收入支出预算表(政府预算)
二十一、政府采购预算表
二十二、支出预算拨款方式表
二十三、单位人员情况表
二十四、三公经费预算表
二十五、部门整体支出预算绩效目标申报表
第一部分 平江县财政局2019年部门预算说明
一、部门基本概况
一、部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟定和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行县与乡镇，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县政府委托，向县人大报告县本级及全县的预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预、决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。负责彩票管理有关工作，按规定管理彩票资金。
（五）组织制订国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。
（七）负责制定全县国有资产管理规章制度和资产配置标准，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产的统计、分析、资产评估及信息化管理；负责产权纠纷调处；代表县政府监管国有资产配置、使用、处置等活动，统一管理全县国有资产、国有资源经营、处置收入。逐步实施国有资产预算管理。负责控制社会集团购买力工作。
（八）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度；组织实施全县PPP项目的动态化管理，负责对全县PPP项目征集、评估、建设、运营以及项目移交的全程监督和管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
（九）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
（十）负责总预算的执行和对单位预算执行的监管，负责财政性资金工程项目的预结（决）算评审和政府采购监管，节约使用财政资金。
（十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法,防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
（十二）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟定并组织实施全县会计行政规章，指导和管理社会审计。
（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十四）承办县委、县政府交办的其他事项。
二、机构设置
根据上述职责，县财政局设13个内设机构：
（一）办公室（加挂“税政法规股”牌子）
（二）综合规划股
（三）预算股
（四）行政政法股
（五）教科文股
（六）经济建设股
（七）农业股
（八）社会保障股
（九）企业股（加挂“对外经济贸易股”“财源建设办公室”牌子）
（十）金融与债务股
（十一）会计管理股
（十二）政工人事股（加挂“离退休人员管理服务办公室”牌子）
（十三）机关财务股职能职责
二、部门预算单位构成
平江县财政局是政府组阁局
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
预算总收入3074.01万元，其中：经费拨款2874.01万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款200万元。比上年增加368.65万元。主要原因是政策性调资，使人员经费增加240.65万元。项目支出增加128万元，主要是增加金财工程信息化建设项目及互联网+监督项目。
（二）支出预算
预算总支出3074.01万元，其中:基本支出1460.01万元，项目支出1614万元。比上年增加368.65万元。主要原因是政策性调资，使人员经费增加240.65万元。项目支出增加128万元，主要是增加金财工程信息化建设项目及互联网+监督项目。
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出1460.01万元。
（二）项目支出1219.36万元。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本部门2019年机关运行经费当年一般公共预算拨款67.72万元，比2018年增加5.44 万元，增长8%。主要原因是：三公经费虽然压缩了，但人员增加导致整个运行经费的增加。
（二）“三公”经费预算
本部门2019年“三公”经费预算30.51万元，其中公务接待费20万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费15.1万元（没有公车）。比2018年减少1.5万元，降低5%，主要原因是：根据上级精神压缩三公经费。
（三）政府采购情况
本部门2019年政府采购预算总额102.3万元，其中货物类97.3万元，服务类5万元。
（四）国有资产占有使用情况
本单位国有资产1742万元，都是在用的固定资产。
（五）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
本部门年度主要工作任务实现的目标：
1、认真研究政策，协调各单位加大争资争项力度。
2、按照“全方位、全过程、全覆盖”三个维度，全面实施预算绩效管理。
3、指导各乡镇各单位抓好“互联网+监督”平台建设，全面完成资金目录。
4、推进非税收入以票管收、依法征收、应收尽收。
5、提前编制好2020年预算。
详见文尾附表中部门预算公开表格的第29张表《整体支出绩效目标表》，第30张表《项目支出绩效目标表》。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 平江县财政局2019年度部门预算表（见附件）
