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平江县金融办事中事后监管制度

来源:金融办 日期:2015-11-09 00:00 字号:【
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三、事中事后监管制度

(一)对行政审批事项受委托机关的监督

融资性担保机构审批事项受委托机关的监督

一、监督检查对象

二、监督检查内容

三.监督检查方式

四、监督检查程序

五、监督检查措施

六、监督检查处理

 

注:1.适用于有对受委托机关监督权的省市部门。

2.以上六个方面可以根据实际情况合并。

对融资性担保机构的监管

    一、监督检查对象

取得《中华人民共和国融资性担保公司经营许可证》的融资性担保机构

    二、监督检查内容

1、经营活动是否符合《湖南省融资性担保公司管理暂行办法》(湘政金发〔2010〕66号)有关规定;

2、《中华人民共和国融资性担保公司经营许可证》是否在有效期内。

三、监督检查方式

县金融办按照属地管理的原则行使监管职责。县金融办在省、市政府金融办的指导和监督下,负责、承担本辖区内融资性担保机构的监管工作。

1、非现场监管。

县金融办使用湖南省融资性担保业务信息与监管预警系统,对辖内融资性担保公司的经营行为、财务、业务、高管人员、从业人员等情况,进行非现场监管。

2、现场监管。

县金融办根据辖内融资性担保行业情况,采取查阅资料和账目、座谈交流和调查了解等方式,定期或不定期的进行现场监管。县金融办对辖内融资性担保机构每季度至少进行一次现场监管。

现场监管的内容至少包括:

(1)注册资本使用及资金变动明细情况:内容至少包括有无资本金不实、违规运用资金等情况。同时,清查股权结构、关联关系、第三方代持股份及公司实际控制人情况;

(2)业务经营情况:是否有超范围经营行为;是否从事吸收存款、发放贷款、骗贷、受托发放贷款、受托投资、非法集资,以及超规定比例进行投资等经营活动;是否存在以委托贷款方式掩盖代偿的经营行为;

(3)客户保证金管理情况:是否设立客户担保保证金专户,并对客户保证金实行专户存储;是否存在挪用或占用客户担保保证金的行为。客户担保保证金用途应仅限于合同约定的违约代偿,严禁将客户担保保证金用于委托贷款、投资等用途,也不得用于向银行缴纳保证金;

(4)湖南省融资性担保行业业务信息与监管预警系统运用情况。是否严格按照规定使用系统,查看存档财务和业务资料是否与系统内财务及业务信息一致;

(5)拨备覆盖率:是否在税前按照担保费收入的50%提取未到期责任准备金;是否在税前按照担保责任余额的1%提取担保赔偿准备金;是否提取一般风险准备金,提取情况及比例;

(6)法人治理和内部控制:股东(大)会、董事会(执行董事)、监事会(监事)、高级管理层“三会一层”组织架构是否完善;责、权、利关系是否明确;按照审慎经营规则,是否建立事前防范、事中控制、事后监督和纠正的风险管控机制;担保费收取是否符合要求,担保评估制度、内部审批流程、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件预警机制的建立和完善;资金运营是否合规;财务会计报表是否规范,准确、真实;

(7)审慎性经营指标;

① 融资担保责任余额不超过净资产的10倍。

② 自有资金进行其他投资不超过净资产的20%。

③ 对单个被担保人的融资担保责任余额不超过净资产的10%;对单个被担保人及其关联方的融资担保责任余额不超过净资产的 15%;对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不超过净资产的30%。

3、换证。《中华人民共和国融资性担保公司经营许可证》有效期为五年,到期需换证。

(一)有下列情形之一的,融资性担保机构可申请换发经营许可证:

① 经营许可证有效期满,需要延续的;

② 经营许可证遗失或损坏的;

③ 经营许可证载明内容有下列变更的:

(1)机构名称;

(2)注册资本;

(3)业务范围(含经营地域);

(4)公司住所。

④ 监管部门批准的其他情形。

四、监督检查程序

1、非现场监管

通过对融资性担保机构上报的财务及业务信息进行分析和核实,掌握其经营情况。

2、现场监管

(1)立项。根据年度或周期制定现场监管工作计划,或根据实际需要,制定现场监管工作方案,确定现场监管的时间和监管重点项目。县金融办,在开展现场监管工作前,应逐级将现场监管工作方案报省政府金融办、市政府金融办备案;

(2)成立监管组。根据监管工作任务配备监管工作人员,成立监管工作组,确定监管工作组组长和成员。监管工作组至少应由两名监管工作人员组成,保证各项监管内容均有适当形式的复核和监督。必要时可以从中介机构聘请专业技术人员协助监管。聘请的专业技术人员不具有独立开展现场监管工作的资格,其受托从事现场监管工作所产生的法律后果由部门承担,但聘请的专业技术人员应对所从事工作的真实性、客观性负责。聘请专业技术人员必须经过部门的主要领导批准。

(3)信息搜集与研究。监管工作组在开始监管工作前要认真研究融资性担保机构非现场监管工作材料,对被查机构监管项目进行详细分析,必要的可采取机构自查、问卷调查、相关部门和机构座谈等方式获取被查机构信息,对需要进行现场监管工作的事项做出初步判断。

(4)召开现场监管工作准备会议。开始现场监管工作前,工作组组长应组织监管工作成员召开现场监管工作准备会。会议内容应当包括:介绍被监管机构的基本情况和历次监管工作情况等;研究讨论搜集到的被监管机构信息并决定具体实施监管的步骤和方法;学习与监管项目有关的法律法规、金融、财会、法律等业务知识、监管工作方法和技巧等。

(5)发出《现场监管通知书》。开始现场监管前,监管工作组应开具《现场监管通知书》,报所在部门领导审批后加盖部门印章;监管工作组应在开展监管工作前向被查机构递交《现场监管通知书》;被监管机构收到《现场监管通知书》后应填写《送达回证》并由收到人签字。

(6)进驻。现场监管工作组应按《现场监管通知书》指定的时间进入被查机构实施现场监管工作。

① 表明身份及监管意图;

② 进点会谈;

③ 调阅资料;

④ 现场审查或查勘;

⑤ 调查取证;

⑥ 制作并填写工作底稿;

⑦ 填写现场监管事实确认书;

⑧ 形成监管事实与评价;

⑨ 现场监管总结会谈 ;

⑩ 结束现场作业。

3、换证。(五年一次)

(1)书面通知取得《中华人民共和国融资性担保公司经营许可证》的机构开展换证工作;

(2)获证机构换发许可证时,应向省政府金融办提供下列材料:

① 按省政府办公厅(湘政办发〔2010〕66号)文件规定的审批权限,审批机关的有关批准文件;

② 机构介绍信(市州金融办签署意见并加盖公章);

③ 经办人员的合法有效身份证明;

④ 旧的经营许可证(经营许可证遗失的,应提供在监管部门指定的省内主流新闻媒体上刊登的“旧证作废”公告)。

⑤ 机构法人执照或营业执照副本复印件。

(3)收到完整材料之日起20个工作日内完成审核工作;

(4)对符合条件的,予以换发《中华人民共和国融资性担保公司经营许可证》。对不符合条件的机构,书面说明理由,责令限期整改;

(5)将审核换证资料及旧证等相关资料归档。

五、监督检查措施

1、对融资性担保机构进行现场监管时,发现违反有关规定的,依法做出行政处罚;

2、要求上报换证有关材料,开展换证(五年一次),对不符合条件的责令限期整改,并重新审查。

六、监督检查处理

1、在现场监管中,发现违规行为的,应责令限期整改,并依法做出警告、 限期整改、 暂停部分业务等处罚。 情节严重或整改后仍不符合规定的, 取消其经营融资性担保业务资格。涉嫌违法的,移交司法机关;

2、对《中华人民共和国融资性担保公司经营许可证》中涉及内容发生变更,不及时申请换证的机构,责令限期改正。对逾期1个月,不申请换证的机构,收缴《中华人民共和国融资性担保公司经营许可证》,并在省内主流新闻媒体上进行公告。

对小额贷款公司的监督检查

一、监督检查对象

小额贷款公司

二、监督检查内容

(一)小额贷款公司基本情况,包括工商登记情况、营业场所、经营团队、运行制度等。

(二)小额贷款公司日常经营情况,包括贷款投向、融资情况、股权结构及注册资金、经营管理范围、财务管理、风险管理、信息披露等。

(三)小额贷款公司依法经营情况,包括是否非法吸收公众存款、非法集资、发放高利贷、抽逃注册资本金、账外经营、财务弄虚作假、不法手段收贷行为、超额度或超范围发放贷款等违法违规行为。

三、监督检查方式

监督检查包括非现场监管和现场检查等方式。

(一)非现场监管。非现场监管主要包括监管信息采集和核实、日常监管分析和使用、举报信息核查与处理、监管重大事项报告、风险预警与提示、约见谈话、监管档案整理和归档等内容。非现场监管的重要途径为各家小额贷款公司接入省小额贷款公司远程监管系统,并实行实时动态监测管理。

(二)现场检查。现场检查包括全省性交叉检查、临时性检查等。

全省性交叉检查是指组织市、县级监管部门和会计师事务所对开业一年以上的小额贷款公司的经营和管理规范性进行系统性检查,一般一年一次。

临时性检查是根据非现场监管、举报等途径发现问题后采取的延伸核查方式。根据发现的问题,省政府金融办牵头或责任相关市、县级监管部门开展现场检查。临时性检查的次数、检查范围,根据各地小额贷款公司实际发生情况而定。

 四、监督检查措施

 非现场监管包括监管人员、统计报告、监管举报、高管约谈、风险预警、考核评价等制度。县金融办建立渠道畅通、反应迅速的监管举报制度。对举报反映的情况,在核实情况后及时作出处理。

现场检查主要包括核查经营业务、财务数据的真实性;询问当事人或相关工作人员,要求对有关事项作出说明或提供资料;查询、复制与检查事项有关的账簿、单据、凭证、文件及其他资料;对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料,予以先行登记保存。

现场检查应至少有2名检查人员。检查人员不得干预被检查对象正常经营活动,不得利用职务便利牟取不正当利益,不得泄露所知悉的检查对象商业秘密。

为了提高监管工作的有效性和针对性,县政府金融办组织开展全县小额贷款公司的年度监管初评,对小额贷款公司实行分类监管。

五、监督检查程序

(一)小额贷款公司应接入省小额贷款公司管理监测系统,及时将自身经营情况完整、准确地记录于业务系统;定期向县级监管部门报送业务状况表、资产负债表、财务损益表等报表。如出现大额信贷资产逾期、信贷对象倒闭逃逸等重要事项,小额贷款公司应及时报告。

(二)县级监管部门收集、审查、分析小额贷款公司各类经营信息,加强日常监管分析,形成月、季度、半年度和年度监管报告报送市级金融办。市级监管部门收集汇总,同时将市级的季度、半年度、年度监管报告同时报省政府金融办。

(三)县级监管部门针对监管中发现的问题及风险隐患,对小额贷款公司高管人员及股东、董事、监事等进行约谈,相关人员就小额贷款公司业务活动和风险管理等事项作如实说明。

(四)县级监管部门发现小额贷款公司存在违规经营、内控管理缺陷或经营异常等现象时,及时进行风险提示与预警。

(五)针对非现场监管、举报等途径发现的问题,可以开展临时性现场检查。临时性现场检查由市级或县级监管部门立项,经市级监管部门同意并报备省政府金融办后,由县级监管部门实施;问题严重的可由省政府金融办、市级监管部门组织实施。省政府金融办可根据发现的问题,牵头或责成相关市、县级监管部门开展现场检查。临时性现场检查可以不提前通知小额贷款公司。

六、监督检查处理

对小额贷款公司的监督检查处理:

(一)日常风险处置。对小额贷款公司存在的违法违规行为,以及内控制度或风险防范机制存在的问题,可通过与高管人员进行诫勉谈话、下发提示单、警告单等方式,责令其限期改正;逾期未改正的,由当地监管部门报省政府金融办核准后,可采取责令暂停相关业务、停止批准开办新业务、取消有关优惠政策、建议限制分配红利和其他收入、建议银行等金融机构取消融资及其他合作业务、移送行政执法部门依法查处、提请司法机关冻结账户等监管措施。

(二)重大风险处置。对因经营管理不善而导致小额贷款公司出现重大风险的,县级政府可依法组织实力强、经营规范的优秀小额贷款公司进行并购,组织当地优质民营骨干企业进行重组,以及通过司法和解、重整等方式妥善处置风险。对发生重大违法违规行为且限期未整改的小额贷款公司,市级监管部门督促县级政府及监管部门通过股权转让、责令停业整顿、由其他优秀小额贷款公司托管、按市场化原则兼并重组等方式及时处置风险。对发生严重违法违规行为的小额贷款公司,由当地政府报经省政府金融办批准后,可依法采取实施破产清算、撤销经营资格、提请吊销营业执照等市场退出措施,有关案件移送司法机关依法查处。

(三)经营团队违规行为处置。小额贷款公司工作人员在日常经营管理中有违规行为的,由当地监管部门督促小额贷款公司对其处理。涉及高管人员违规且情节严重的,省政府金融办根据有关规定取消其任职资格并实行行业禁入;构成犯罪的人员移送司法机关依法追究刑事责任。

(四)风险处置核实定性。省政府金融办为全省小额贷款公司的监管部门,负责指导、组织和督促各地落实监管工作及风险处置。县级监管部门、县级政府、市级监管部门和省政府金融办根据各自职责,承担相应风险处置责任。小额贷款公司对各级监管部门作出的违规事实认定和风险处置措施,享有陈述权、申辩权。对不服从各级监管部门监管或拒不执行监管措施的小额贷款公司,取消经营资格。

注:1.适用于有行政审批事项下放的省直部门。

2.以上六个方面可以根据实际情况合并。

(二)对属地管理的行政执法职权的监督检查

 

一、监督检查对象

二、监督检查内容

三.监督检查方式

四、监督检查程序

五、监督检查措施

六、监督检查处理

注:1.适用于有行政执法职权的省直部门。

2.以上六个方面可以根据实际情况合并。

(三)规范行政处罚裁量权

一、主要内容

二、标准规范

三、有关措施

注:1.适用于有行政处罚裁量权的省直部门。

    2.省直执法部门要充分利用规范行政处罚裁量权的

已有成果。